---
public: false
tags:
- 視覺素材
- RFP比賽
- mermaid
created: 2026-05-13
author: 戴豪廷
version: v1.0
purpose: 提案書全本視覺圖示，全部用 Mermaid 語法，Obsidian 預覽可直接看，設計師可依此重繪
---
# 視覺素材｜Mermaid 圖集 v1.0
> 本檔提供提案書 39 頁本文所需的 12 張核心視覺圖。
> 全部用 Mermaid 語法寫成，**Obsidian 直接預覽即可看到圖**，設計師可依此重繪精修版。
>
> **使用方式**：在 Obsidian 內開啟本檔，切到「閱讀模式」即可看到所有圖。
---
## 圖 1｜李家家族樹（4 代結構）
對應章節：**第二章 2.1-2.3、第五章 5.5**
```mermaid
flowchart TD
F1["李董父親
創立李記食品
（已過世·紀念對象）"]:::dead
M1["李董母親
（已過世·紀念對象）"]:::dead
LKS["李坤生 70 歲
李記董事長
持股 10.5%"]:::active
WSF["王淑芬 68 歲
家庭主婦／慈善
持股 5.4%"]:::active
BRO["李董其他兄弟姐妹家族
合計持股 15.2%"]:::other
LQ["李強 45
營運長 COO
持股 1.6%"]:::successor
CYT["長媳 陳雅婷 43"]:::spouse
LH["李華 42
總經理 GM
持股 1.5%
與李強不合"]:::successor
LXY["次媳 林欣怡 40
記帳士"]:::spouse
LS["李勝 38
半導體博士
持股 1.2%
不接班"]:::nonsuccessor
LMM["李玫 32
財務經理
持股 0.5%
年底結婚"]:::nonsuccessor
FCH["未婚夫
金融業"]:::spouse
LCE["李承恩 15
長孫"]:::young
LYH["李語涵 10
次孫女"]:::young
F1 -.-> LKS
M1 -.-> LKS
F1 -.-> BRO
M1 -.-> BRO
LKS --- WSF
LKS --> LQ
LKS --> LH
LKS --> LS
LKS --> LMM
WSF --> LQ
WSF --> LH
WSF --> LS
WSF --> LMM
LQ --- CYT
LH --- LXY
LMM -.-> FCH
LQ --> LCE
CYT --> LCE
LH --> LYH
LXY --> LYH
classDef dead fill:#e8e0d0,stroke:#776655,color:#555,stroke-dasharray:3 3
classDef active fill:#b8d4f0,stroke:#1a4480,stroke-width:3px,color:#000
classDef successor fill:#c8e0c8,stroke:#2e6b2e,stroke-width:2px,color:#000
classDef nonsuccessor fill:#f0e0c8,stroke:#a07030,stroke-width:1.5px,color:#000
classDef other fill:#e0e0e0,stroke:#666,stroke-width:1px
classDef spouse fill:#e8d4e8,stroke:#7a4080,stroke-width:1px,stroke-dasharray:4 4
classDef young fill:#fde0e0,stroke:#a04040,stroke-width:1px
```
**圖例**：
- 🟤 虛線方框：第一代（已過世，公益紀念對象）
- 🔵 粗藍框：第二代（核心當家）
- 🟢 綠框：第三代經營者（李強、李華）
- 🟡 黃框：第三代非經營者（李勝、李玫）
- ⚪ 灰框：李董兄弟姐妹家族（外部支持力量）
- 🟣 虛紫框：配偶（媳婦、女婿）
- 🔴 粉框：第四代（孫輩）
---
## 圖 2｜李記食品股權結構（市值 312 億）
對應章節：**第三章 3.5、第五章 5.1**
```mermaid
pie showData
title 李記食品股權結構（已發行 26,000 萬股、每股 120 元）
"市場投資人" : 50.4
"李董兄弟姐妹家族" : 15.2
"李坤生董事長" : 10.5
"世界美食投資公司" : 5.5
"王淑芬女士" : 5.4
"阿里山金控" : 3.2
"富國人壽" : 2.8
"股市聞人趙董" : 2.2
"長子李強" : 1.6
"次子李華" : 1.5
"三子李勝" : 1.2
"幼女李玫" : 0.5
```
**核心觀察**：核心家庭合計 20.7%（高度影響但非絕對控制）；其他家族 15.2% 是潛在協助／制衡力量；外部機構合計 13.7%。
---
## 圖 3｜核心家庭資產分布（總 78 億）
對應章節：**第三章 3.6**
```mermaid
pie showData
title 核心家庭已揭露資產分布（單位：億元）
"李記食品股權" : 64.58
"現金存款" : 3.00
"金融資產（股債基）" : 3.50
"不動產（自用、出租、商辦、套房）" : 3.80
"保單現金價值" : 2.64
"AI 科技公司股票" : 0.40
```
**核心觀察**：李記食品股權占 **82.78%**——這是本案最重要的財務結構特徵，傳承不能單純當財產處理。
---
## 圖 4｜李董海外資產配置（合計 2.35 億）
對應章節：**第三章 3.2、第六章 6.6、第八章 8.3**
```mermaid
pie showData
title 李董海外資產配置（單位：萬元）
"美元基金（標普500+全球科技+全球高收益+新興）" : 9000
"美元債券（公債+公司債+亞洲金融債）" : 7000
"美股（Apple + Microsoft）" : 4500
"美元保單 × 3" : 3000
```
---
## 圖 5｜王淑芬夫人海外資產配置（合計 5,600 萬）
對應章節：**第三章 3.3**
```mermaid
pie showData
title 王淑芬海外資產配置（單位：萬元）
"美元保單" : 3500
"全球平衡基金（部分海外）" : 800
"美元基金" : 700
"美元投資等級債" : 600
```
---
## 圖 6｜夫妻合併資產：國內 vs 海外比例
對應章節：**第三章 3.4、第六章 6.1**
```mermaid
pie showData
title 夫妻合併資產國內外比例（單位：億元）
"國內資產" : 59.66
"海外資產（李董 2.35 + 夫人 0.56）" : 2.91
```
**核心觀察**：海外資產僅占 **4.65%**，屬合理海外投資配置，**未踩個案禁忌「不得以境外公司、海外信託為主要避稅手段」**。
---
## 圖 7｜三層退休資金池架構
對應章節：**第七章 7.5、第八章 8.4**
```mermaid
flowchart LR
subgraph SR["📥 資金來源"]
SR1["股利
22,737 萬/年"]
SR2["租金
612 萬/年"]
SR3["銀行存款
30,000 萬"]
SR4["保單現價
26,400 萬"]
SR5["金融資產
35,000 萬"]
end
subgraph P1["💚 第一層：退休生活池"]
L1["生活、安養宅、旅遊
年支出 416 萬
建議備 5 年份 2,080 萬"]
end
subgraph P2["💛 第二層：醫療長照池"]
L2["醫療、看護、長照機構
失能與緊急醫療
建議 5,000-8,000 萬"]
end
subgraph P3["❤️ 第三層：緊急流動稅款池"]
L3["遺產稅、贈與稅
突發醫療、家族重大事件
建議 3,000-5,000 萬"]
end
SR1 --> L1
SR2 --> L1
SR5 --> L1
SR3 --> L2
SR4 --> L2
SR3 --> L3
SR5 --> L3
style P1 fill:#e8f5e8,stroke:#2e6b2e
style P2 fill:#fff8e0,stroke:#a07030
style P3 fill:#fde8e8,stroke:#a04040
```
---
## 圖 8｜二階段公益架構流程
對應章節：**第十章 10.2、10.5**
```mermaid
flowchart LR
A["李董希望紀念
父母名義投入公益
1 億等值資產"] --> B
subgraph S1["🌱 第一階段（試行期 0-2 年）"]
B["公益信託 或
指定用途公益專戶
啟動金 1,000-3,000 萬"]
end
B --> C{"年度檢視
公益主題、
家族參與意願"}
C -->|主題合適
家族願意| D
C -->|未達預期| E["調整方向或延後"]
subgraph S2["🌳 第二階段（正式期 2 年後）"]
D["財團法人基金會
累計達 1 億
含 AI 上市後處分款"]
end
D --> F["建立家族公益品牌
董事會 + 家族公益委員會
長期延續父母創業精神"]
style S1 fill:#e0f0e0,stroke:#2e6b2e
style S2 fill:#d0e8f0,stroke:#1a4480
```
---
## 圖 9｜接班分工與決策分級
對應章節：**第五章 5.4**
```mermaid
flowchart TD
LKS["👨💼 李董
退休前 2 年制度交棒"]
LKS --> S1["📋 5.4.2 職責盤點
0-3 月"]
S1 --> S2["🔀 5.4.3 初步分工
3-6 月"]
S2 --> LQ["李強｜營運長
生產、供應鏈、通路、
內部營運、人事"]
S2 --> LH["李華｜總經理
策略、品牌、財務績效、
海外市場、組織管理"]
S2 --> LS["李勝｜
科技轉型顧問／
家族投資委員"]
S2 --> LMM["李玫｜
家族辦公室／
公益財務角色"]
LQ --> Board["🏛️ 董事會治理"]
LH --> Board
Board --> S3["⚖️ 5.4.4 重大事項決策分級"]
S3 --> D1["日常事務
→ 主責人決定"]
S3 --> D2["跨部門事項
→ 李強+李華共議"]
S3 --> D3["重大策略
→ 董事會"]
S3 --> D4["家族重大事
→ 家族會議+憲章"]
S3 --> D5["爭議事項
→ 李董/外部顧問協調"]
style LKS fill:#b8d4f0,stroke:#1a4480,stroke-width:3px
style LQ fill:#c8e0c8
style LH fill:#c8e0c8
style LS fill:#f0e0c8
style LMM fill:#f0e0c8
style Board fill:#e0d8f0
```
---
## 圖 10｜八大需求對應章節（mindmap）
對應章節：**第二章 2.5、全本章節索引**
```mermaid
mindmap
root((李董
八大需求))
家族企業傳承
經營權／所有權／接班
第五章 8 頁
家族憲章 附件 A
資產盤點稅務傳承
第三章 5 頁 資產盤點
第六章 6 頁 稅務規劃
保險實質課稅檢視
未上市股權處分
AI 股權上市前/後並行
第六章 6.4
試算 2
退休現金流
72 歲退休、86 歲終點
三層資金池
第七章 4 頁
高齡醫療長照
不影響子女
醫療長照池
第八章 8.4
李玫婚前財產
中山套房兩戶
四稅試算
第九章 2 頁
1 億公益
紀念父母
二階段架構
第十章 2 頁
家族治理
家族會議
家族憲章 30 條
第五章 + 附件 A
```
---
## 圖 11｜稅務五情境分流與建議組合
對應章節：**第六章 6.2 稅務情境比較表**
```mermaid
flowchart LR
Start["李董突發離世
遺產總額 11.77 億"] --> Choice{"選擇規劃路徑"}
Choice --> C1["情境①
未規劃
遺產稅 21,372 萬
⚠️ 可能賣股繳稅"]
Choice --> C2["情境②
分年贈與
遺產稅 18,500 萬"]
Choice --> C3["情境③
稅款流動性池
遺產稅 21,372 萬
✅ 不動李記"]
Choice --> C4["情境④
保險納入
遺產稅 18,000 萬
✅ 保險金繳稅"]
Choice --> C5["情境⑤
公益安排
遺產稅 16,800 萬
✅ 家族精神延續"]
C2 --> Best["⭐ 建議組合方案
②+③+④+⑤
實際稅額約 9,372 萬
控制權零風險"]
C3 --> Best
C4 --> Best
C5 --> Best
style C1 fill:#fde0e0,stroke:#a04040
style C2 fill:#fff5d0
style C3 fill:#e0f0e0,stroke:#2e6b2e
style C4 fill:#e0f0e0,stroke:#2e6b2e
style C5 fill:#e0f0e0,stroke:#2e6b2e
style Best fill:#b8d4f0,stroke:#1a4480,stroke-width:3px
```
---
## 圖 12｜資產任務化分類（五大任務池）
對應章節：**第三章 3.1.2、第六章 6.6**
```mermaid
flowchart TD
Total["🏛️ 李家核心家庭資產
78.02 億"]
Total --> T1["🔒 企業控制權資產池"]
Total --> T2["🏖️ 退休與照護資產池"]
Total --> T3["💳 稅款與緊急流動池"]
Total --> T4["⚖️ 傳承與公平資產池"]
Total --> T5["💝 公益資產池"]
T1 --> A1["李記食品股權
64.58 億"]
T2 --> A2["年股利收入"]
T2 --> A3["租金收入"]
T2 --> A4["低波動金融資產"]
T2 --> A5["保單部分現金價值"]
T3 --> A6["銀行存款"]
T3 --> A7["短天期債券"]
T3 --> A8["保險金（受益人指定）"]
T4 --> A9["保單（受益人安排）"]
T4 --> A10["AI 股票部分處分款"]
T4 --> A11["不動產移轉／收益"]
T4 --> A12["中山套房（→李玫）"]
T5 --> A13["現金分批投入"]
T5 --> A14["股票分批處分款"]
T5 --> A15["公益信託本金"]
style T1 fill:#d4d4e8,stroke:#4040a0,stroke-width:2px
style T2 fill:#d4e8d4,stroke:#408040,stroke-width:2px
style T3 fill:#e8d4d4,stroke:#a04040,stroke-width:2px
style T4 fill:#e8e0c4,stroke:#a07030,stroke-width:2px
style T5 fill:#e8d4e8,stroke:#704080,stroke-width:2px
```
---
## 圖 13｜執行時程甘特圖（W1-W8）
對應章節：**第十一章 分階段執行計畫**
```mermaid
gantt
title 提案書製作時程（W1-W8 共 8 週）
dateFormat YYYY-MM-DD
axisFormat %m/%d
section 確認與設立
RFPI 屆次與規則確認 :crit, a1, 2026-05-14, 1d
律師與理財顧問人選敲定 :a2, 2026-05-13, 7d
設計師簽約 :a3, after a2, 3d
section 章節撰寫
第二三章資料盤點 :b1, 2026-05-15, 7d
第五章接班規劃（8 頁） :b2, 2026-05-22, 14d
第六章稅務五張試算正式版 :crit, b3, 2026-05-22, 7d
第七八章退休與保險 :b4, 2026-05-29, 7d
第九十章婚前財產與公益 :b5, 2026-06-05, 7d
第一四十一章補完 :b6, 2026-06-12, 5d
section 視覺與排版
視覺風格定調 :v1, 2026-05-14, 1d
家族樹、股權圖、流程圖 :v2, 2026-05-29, 14d
全本套版（深藍+暖金+米色） :v3, 2026-06-12, 6d
section 審稿與投稿
第一輪互審 :r1, 2026-06-18, 1d
複審與外部試讀 :r2, 2026-06-19, 7d
印刷彩色銅板紙 5 份 :r3, 2026-06-26, 1d
投稿郵寄 :milestone, post, 2026-06-27, 0d
投稿截止 :crit, milestone, deadline, 2026-06-30, 0d
```
---
## 給設計師的重繪指引
1. **配色建議**（呼應冠軍作品「精品畫冊感」）：
- 主色：深藍 `#1a4480`
- 輔色：暖金 `#b87333`
- 底色：米色 `#f4ede0`
- 強調紅：`#b8410f`（節稅核心數字、控制權警示）
- 強調綠：`#2e6b2e`（建議方案、安全）
2. **字體建議**：
- 標題：思源黑體 / Noto Sans CJK TC（粗體）
- 內文：思源宋體 / Noto Serif CJK TC
- 數字：Tabular Nums（等寬數字，讓表格對齊好看）
3. **必須精修的核心圖**（評審第一眼會看的）：
- 圖 1 家族樹（第二章首圖）
- 圖 3 核心家庭資產分布（第三章首圖）
- 圖 7 三層退休資金池（第七章首圖）
- 圖 11 稅務五情境（第六章核心圖表）
- 圖 13 執行時程甘特（第十一章末圖）
4. **其餘圖**可保留 Mermaid 風格簡潔感，或交由設計師重繪。
---
**主筆**：戴豪廷
**版本**：v1.0（2026/5/13 會議審議稿）
**待設計師加入後升版至 v2.0**（含正式色票與插圖）